企业金融学堂

人民币单位银行结算账户入门

一、账户类型解析

企业可开设以下四种结算账户：

1. 基本账户：用于企业日常资金流转和现金收付，每家企业仅限开设一个。

2. 普通账户：因借款或其它结算需求，在非基本账户开户行开设的账户，需先设立基本账户。

3. 专用账户：依据法律法规，针对特定用途资金进行专项管理的账户。

4. 临时账户：为临时资金需求开设，使用期限受限的账户。

二、开户资料一览

1. 基本账户开户所需：

- 提交《人民币单位银行结算账户开户申请表》；

- 企业法人资格证明，如带有统一社会信用代码的营业执照等；

- 法定代表人或负责人身份证件；

- 非法定代表人或负责人办理时，需授权书及代办人身份证件。

2. 普通账户开户所需：

- 《人民币单位银行结算账户开户申请表》；

- 基本账户开户全资料；

- 基本账户开户许可证；

- 开设普通账户的证明文件，如贷款合同等。

3. 专用账户开户所需：

- 《人民币单位银行结算账户开户申请表》；

- 基本账户开户全资料；

- 基本账户开户许可证；

- 若账户名称含“部门”字样，需部门负责人身份证、开户申请书附页及授权书；

- 若账户名称含“资金性质”字样，需相关部门批文或证明。

4. 临时账户开户所需：

- 临时机构：开户申请表、临时机构批文、负责人身份证；

- 非临时机构：开户申请表、基本账户全资料、开户许可证、建设许可证或合同等；

- 注册验资临时账户：开户申请表、成立机构相关文件。

三、预留印鉴要求

单位账户预留印鉴包括公章或财务章，以及法定代表人或授权代理人的签名或盖章。

四、账户使用时间

账户正式开立后3个工作日可办理付款业务，注册验资和借款转存的账户除外。

五、审批要求

基本账户、临时账户和预算单位专用账户的开立需中国人民银行审批，注册验资的临时账户除外。

小贴士

1. 2016年12月31日前注册的企业，开户时需提供最新企业年度报告。

2. 存在上级法人或主管单位的，应在开户申请书中注明。

3. 开户时需提供证照原件。

咨询地址：百色市右江区前程路4号长乐星城3号楼，桂林银行百色分行营业部。

热线电话：0776-2828267、2828227。